Közösségi összesítő nyilatkozat |
  
|
Közösségi összesítő nyilatkozat |
|
Az összesítő nyilatkozat a közösségen belüli termékbeszerzés és termékértékesítés partnerenként összesített adatait tartalmazza.
Jogosultságkód: 245530 Help context: 245530
Fix formátumú lista.
Feltétel mező Alap mező
Lista típus: LisTipX FAkdTor. PSzaAru.
1 – Termékbeszerzés Beszerzés KozOsz=’I’ VAkdKod
2 – Termékértékesítés Értékesítés KozOszE=’I’ VAkdKod
3 – Szolgáltatás igénybevétel Beszerzés SzolIge=’I’ VAkdKod
4 – Szolgáltatás nyújtás Értékesítés SzolNyu=’I’ VAkdKod
1. Leválogatási feltételek
Kötelező szűrési feltétel:
A kimutatás elkészítéséhez egy negyedéves időszakot kell meghatározni.
1. KezDatA Kezdő dátum
2. BefDatA Befejező dátum Ajánlás a kezdő dátum alapján.
Fix leválogatási feltételek:
1. Az áfa bevallás szerinti teljesítés dátuma, a bevallás teljesítési intervallumába essen:
PSzaAla.AfaDat >= KezDatA AND PSzaAla.AfaDat <= BefDatA AND
2. Számla státusz:
PSzaAla.Status= ’1’ – Elfogadott AND
3. Számla stornókód:
PSzaAla.Stokod= ’0’ – Alap (nem stornózott, vagy stornó számla) AND
{4. PSzaAla.TipusK = ’2’ – Vevői pénzügyi bizonylat AND
Mind a termékértékesítési, mind a termék beszerzési nyilatkozat vevői pénzügyi bizonylatból készül, mivel a nyilatkozat alap bizonylata értékesítésnél (vevőnél) maga a vevő számla, míg beszerzéskor (szállító) a számlához kapcsolódó vevői egyéb pénzügyi bizonylat, amely a fizetendő áfát tartalmazza.
2008-tól nem kell!}
5. A számla közösségi relációjú. AND
PSzaAla.Relaci = ’3’ – EU
6. A számla partnernek van közösségi adószáma. AND
AParTor.ParKod <> AParTor.AdoSzamEU
Értékesítés: <- PSzaAla.ParKod Számla partner OR
<- PSzaAla.KepPar Képviselő partner !!!
Beszerzés: <- PSzaAla.CimPar Címzett partner
7. Lista típustól függő feltételek
A száma áru tételből az áfa alapja akkor kerül bele a közösségi összesítő nyilatkozatba, ha a vevői áfa besorolás kód úgy van definiálva az áfa besorolás törzsben, hogy annak szerepelnie kell a közösségi összesítőben
(
((LisTipX = '1') and (akd.KozOsz = 'I') {Termék beszerzés}
and (((sza.TipusK='2') and (aru.KulAfa='0')) or ((sza.TipusK='1') and (aru.KulAfa<>'0'))))
or
((LisTipX = '2') and (sza.TipusK='2') and (akd.KozOszE = 'I')) {Termék értékesítés}
or
((LisTipX = '3') and (akd.SzolIge = 'I') {Szolgáltatás igénybevétel}
and (((sza.TipusK='2') and (aru.KulAfa='0')) or ((sza.TipusK='1') and (aru.KulAfa<>'0'))))
or
((LisTipX = '4') and (sza.TipusK='2') and (akd.SzolNyu = 'I')) {Szolgáltatás nyújtás}
)
Az áfa besorolás törzs (FAkdTor.AkdKod) mindig a számla áru vevői áfa besorolás kódjához (PSzaAru.VAkdKod) kapcsolódik. Szállító számlák esetén is, a különleges áfa fülön, ebben a mezőben van megadva az itt szükséges áfa besorolás kód.
2. Adatok megjelenítése
Az adatok a számla áru adatokból a partnerek közösségi adószámára (AParTor.AdoSzamEU <- PSzaAla.ParKod (vevő) / PSzaAla.CimPar (szállító)) és a bevallás közbenső kódjára (KozbKodX) való csoportosítással állnak elő. Ha egy partnerrel normál és háromszög ügylet is megvalósul, akkor az a nyilatkozatban két sorban szerepel.
Adattartalom:
1. Ország kód
AOrsTor.OrsKod2 <- AIraTor.OrsKod <- AParTor.IraSza <- PSzaAla.ParKod
2. Közösségi adószám
AParTor.AdoSzamEU AParTor.AdoSzamEU <- PSzaAla.ParKod (vevő) /
PSzaAla.CimPar (szállító)
3. Adó alap
Sum(PSzaAru.TetErt * PSzaAla.DevArf)
4. Közbenső vevő
If PSzaAla.EuAfaUgy = 'B' Then KozbKodX := 'X' Else KozbKodX := '0'