Tárgyi eszköz mozgások kontírozása

A tárgyi eszközök rögzített mozgásainak kontírozására szolgáló funkció. A mozgások kontírozása elvégezhető a tárgyi eszközök mozgás fülén egyenként, a kontírozás gomb megnyomásával. A Tárgyi eszköz mozgások csoportos kontírozása funkcióval minden a kontírozási feltételeknek megfelelő, még nem kontírozott tárgyi eszköz mozgás egy menetben kikontírozható.

Funkciók: Karbantartás Módosítás

Jogosultságkód: 253260 Help context: 253260

Forrás: TaeMozKon

1. A kontírozandó mozgás jogcímétől független adatok

A megjelenített tételhalmazok típusai: (Az adatrács lapjai)

1. Kontírozatlan mozgások: FTaeMoz.FokAll=0 (Alap)

FKntFej - Kontírozási fejadatok

Insert

A modul a tárgyi eszköz fej (FTaeFej) és a mozgás adatokból (FTaeMoz) állítja elő a fejadatokat.

Program által előállított adatok:

Azonosító adatok:

A1. KontEv Kontírozás éve <KontDt-ból>

A2. KontHo Kontírozás hónapja <KontDt-ból>

A3. KontID Kontírozási tételsor f('KOX',KontEv)

A4. KontAz Kontírozási azonosító: Program által generált

Input adatok:

I1. KontDt Kontírozás dátuma: FTaeMoz.MozDat – Mozgás dátuma

I2. NapKod Napló kód: <KAzoAda.TeMoKoN> - Vegyes napló <7TX>

I3. Bizony Bizonylatszám: FTaeMoz.Bizony – Mozgás bizonylatszáma

I4. EloBiz Előző bizonylatszám: FTaeMoz.Bizony – Mozgás bizonylatszáma

I5. ParKod Partner kód: <0>

I6. SzeKod Szervezeti egység <FTaeFej.SzeKod>

I7. DolKod Dolgozó kód <FTaeFej.DolKod>

I8. Megjeg Megjegyzés: -

Kiegészítő adatok:

K1. BizAzo Bizonylat azonosító FTaeMoz.TaMoAz – Mozgás bizonylat azonosítója

K2. SzaSza Számlaszám: <0>

K3. KonAzo Kontírozási azonosító: FTaeMoz.TaMoAz – Mozgás azonosító

Állapot adatok:

Á1. KonMod Kontírozás típusa: 2 – Gépi kontírozás

Á2. FokAll Főkönyvi állapot: 1 – Kontírozott

Á3. StoAzA Stornó azonosító A: 0

Á4. StoAzB Stornó azonosító B: 0

Á5. SzlJel Számla jelleg f(KonTipX)

Á6. KonTip Kontírozás típusa: f(FTaeMoz.TeMoKd) -> FTaMoDf.KonTip

Napló adatok:

N1. KOpeKo Kontírozási napló adatok: Operátor kód generált

N2. KTerko Terminál kód generált

N3. KRogda Rögzítés időpontja generált

N4. ROpeKo Könyvelési napló adatok: Operátor kód Üresen marad

N5. KTerko Terminál kód Üresen marad

N6. KRogda Rögzítés időpontja Üresen marad

FKntTet - Kontírozási tételadatok

Insert

Minden kontírozott tételre vonatkozik.

A modul a TE mozgás adatokból (FTaeMoz) állítja elő

Program által előállított adatok:

Azonosító adatok:

A1. KontEv Kontírozás éve <KnyDat-ból>

A2. KontHo Kontírozás hónapja <KnyDat-ból>

A3. KontID Kontírozási tételsor f('KOX',KontEv)

A4. KontAz Kontírozási azonosító: Program által generált

A5. KoTeSo Tételsor. – Kontírozás Inkrementális, a kontírozási csoporton belül 1-ről indul

A6. KoTeAz Kontírozási tétel azonosító

KoTeAz=KontAz+'/'+EloNull(KoTeSo,3)

A7. SzlTip Számla típus: f(KonTipX)

A8. SzlJel Számla jelleg: f(KonTipX)

Input adatok:

I1. FokKod Főkönyvi számla f(KonTipX)

I2. ParKod Partner kód: <0>

I3. KtgSzl Költség számla: f(KonTipX)

I4. KtgJel Költség jelleg: f(KonTipX)

I5. KtgTip Költség típus: f(KonTipX)

I6. AkdKod ÁFA besorolás kód: <0>

I7. ProKod Project kód: <FTaeFej.ProKod>

I8. TaenAz Tárgyi eszköz azon. <FTaeFej.TaenAz>

I8. MeeKod Mennyiség egység <0>

I9. Tartoz Tartozik összeg f(KonTipX)

I10. Kovete Követel összeg f(KonTipX)

I11. Mennyi Mennyiség <0>

Kiegészítő adatok:

K1. KttAzo Kontírozási tétel azonosító:

FTaeMoz.TaMoAz – Mozgás azonosító

Napló adatok:

N1. Opekod Operátor kód generált

N2. Terkod Terminál kód generált

N3. Rogdat Rögzítés időpontja generált

FTaeMoz – TE mozgás tábla

Modify

A kontírozás megtörténtének bejegyzése

Program által előállított adatok:

1 FokAll Főkönyvi állapot <1> - Kontírozott

2. A kontírozandó mozgás jogcímétől függő adatok

FTaeMoz.TeMoKd -> FTeMoDf.KonTip ->KonTipX Kontírozás típusa

FTeMoDf.TeMoJe Mozgás jelleg 1 – Jóváírás

2 – Terhelés

FTeMoDf.TeMoIr Mozgás irány 1 – Növekedés

2 – Csökkenés

Mozgás előjel: MozEljX If FTeMoDf.TeMoJe= FTeMoDf.TeMoIr Then MozEljX=1

Else MozEljX:=-1

1. Aktiválás (T1*)

Kontírozás típus: KonTipX= T10 – Aktiválás – TE beruházásból

T11 – Aktiválás – TE vásárlásból

T12 – Aktiválás – Immateriális javak

Mozgás jogcím: 1 Mozgás jelleg: 1 – Jóváírás

Mozgás irány: 1 – Növekedés – Könyvelés 2 – Csökkenés – Stornó

A kivitelezéssel vagy beszerzéssel megvalósult beruházás bekerül a tárgyi eszköz nyilvántartásba. Kivitelezéskor az aktiválandó érték meghatározása a beruházási számlák forgalmának project kódra történő kigyűjtésével történik. Vásárlás esetén a program az adatbázisból elő tudja állítani a bekerülési értéket.

T12-15 Bekerülési érték Tárgyi eszközök

K1619 Bekerülési érték Befejezetlen beruházások átvezetési számla

T FTaeFej.AktSzl Aktiválási számla

FTaeMoz.BttErt Mozgás bruttó érték

K FTaeFej.BerAtv Beruházás átvezetési számla

FTaeMoz.BttErt Mozgás bruttó érték

FKntFej - Kontírozási fejadatok

Állapot adatok:

Á5. SzlJel Számla jelleg 1 – Tartozik

FKntTet - Kontírozási tételadatok

1.tétel

Azonosító adatok:

A7. SzlTip Számla típus: 1 – Alap

A8. SzlJel Számla jelleg: 1 – Tartozik

Input adatok:

I1. FokKod Főkönyvi számla FTaeFej.AktSzl Aktiválási számla

I3. KtgSzl Költség számla: <X>

I4. KtgJel Költség jelleg: <0>

I5. KtgTip Költség típus: <0>

I9. Tartoz Tartozik összeg MozEljX*Abs(FTaeMoz.BttErt)

Mozgás bruttó érték

I10. Kovete Követel összeg <0>

2.tétel

Azonosító adatok:

A7. SzlTip Számla típus: 2 – Ellen

A8. SzlJel Számla jelleg: 2 – Követel

Input adatok:

I1. FokKod Főkönyvi számla

<T10> FTaeFej.BerSzl Beruházási számla

<T11> FTaeFej.BerAtv Beruházás átvezetési számla

<T12> FTaeFej.BerSzl Beruházási számla

I3. KtgSzl Költség számla: <X>

I4. KtgJel Költség jelleg: <0>

I5. KtgTip Költség típus: <0>

I9. Tartoz Tartozik összeg <0>

I10. Kovete Követel összeg MozEljX*Abs(FTaeMoz.BttErt– FTaeMoz.EcsErt)

Mozgás bruttó érték – Mozgás ÉCS érték

3.tétel

Csak akkor szükséges, ha Abs(FTaeMoz.EcsErt)>0

Azonosító adatok:

A7. SzlTip Számla típus: 2 – Ellen

A8. SzlJel Számla jelleg: 2 – Követel

Input adatok:

I1. FokKod Főkönyvi számla FTaeFej.EcsEls ÉCS elszámolási számla

I3. KtgSzl Költség számla: <X>

I4. KtgJel Költség jelleg: <0>

I5. KtgTip Költség típus: <0>

I9. Tartoz Tartozik összeg <0>

I10. Kovete Követel összeg MozEljX*Abs(FTaeMoz.EcsErt) – Mozgás ÉCS érték

2. Ráaktiválás (T2*)

Mozgás jogcím: JogCimX=2

Kontírozás típus: KonTipX= T20 – Ráaktiválás – TE beruházásból

T21 – Ráaktiválás – TE vásárlásból

T22 – Ráaktiválás – Immateriális javak

Kontírozása ugyanaz, mint az aktiválásé (1).

Mozgás jogcím: 2 Mozgás jelleg: 1 – Jóváírás

Mozgás irány: 1 – Növekedés – Könyvelés 2 – Csökkenés – Stornó

Könyvelése megegyezik az aktiválás könyvelésével. Eltérés annyi, hogy a ráaktiválással nem keletkezik új tárgyi eszköz, hanem egy meglévő érték adatai módosulnak.

T FTaeFej.AktSzl Aktiválási számla

FTaeMoz.BttErt Mozgás bruttó érték

K FTaeFej.BerAtv Beruházás átvezetési számla

FTaeMoz.BttErt Mozgás bruttó érték

Eltérés:

2.tétel

Input adatok:

I1. FokKod Főkönyvi számla

<T20> FTaeFej.BerSzl Beruházási számla

<T21> FTaeFej.BerAtv Beruházás átvezetési számla

<T22> FTaeFej.BerSzl Beruházási számla

3. Selejtezés (T3*)

Mozgás jogcím: JogCimX=3

Kontírozás típus: KonTipX= T30

Mozgás jogcím: 3 Mozgás jelleg: 2 – Terhelés

Mozgás irány: 1 – Növekedés – Stornó 2 – Csökkenés – Könyvelés

A kiselejtezett tárgyi eszköz értékadatait kivezetjük a nyilvántartásból.

T8692 Nettó érték Állományból kivezetett TE könyv szerinti értéke

T139 Halmozott ÉCS Műszaki berendezések terv szerinti értékcsökkenése

K13 Bruttó érték Műszaki berendezések

T FTaeFej.KivRaf Ráfordítás számla

FTaeMoz.BttErt Mozgás bruttó érték

– FTaeMoz.EcsErt – Mozgás ÉCS érték

T FTaeFej.EcsEls ÉCS elszámolási számla

FTaeMoz.EcsErt Mozgás ÉCS érték

K FTaeFej.AktSzl Aktiválási számla

FTaeMoz.BttErt Mozgás bruttó érték

FKntFej - Kontírozási fejadatok

Állapot adatok:

Á5. SzlJel Számla jelleg 2 – Követel

FKntTet - Kontírozási tételadatok

1.tétel

Azonosító adatok:

A7. SzlTip Számla típus: 1 – Alap

A8. SzlJel Számla jelleg: 2 – Követel

Input adatok:

I1. FokKod Főkönyvi számla FTaeFej.AktSzl Aktiválási számla

I3. KtgSzl Költség számla: <X>

I4. KtgJel Költség jelleg: <0>

I5. KtgTip Költség típus: <0>

I9. Tartoz Tartozik összeg <0>

I10. Kovete Követel összeg MozEljX*Abs(FTaeMoz.BttErt)

Mozgás bruttó érték

2.tétel

Azonosító adatok:

A7. SzlTip Számla típus: 2 – Ellen

A8. SzlJel Számla jelleg: 1 – Tartozik

Input adatok:

I1. FokKod Főkönyvi számla FTaeFej.KivRaf Ráfordítás számla

I3. KtgSzl Költség számla: <X>

I4. KtgJel Költség jelleg: <0>

I5. KtgTip Költség típus: <0>

I9. Tartoz Tartozik összeg MozEljX*Abs(FTaeMoz.BttErt– FTaeMoz.EcsErt)

Mozgás bruttó érték – Mozgás ÉCS érték

I10. Kovete Követel összeg <0>

3.tétel

Csak akkor szükséges, ha Abs(FTaeMoz.EcsErt)>0

Azonosító adatok:

A7. SzlTip Számla típus: 2 – Ellen

A8. SzlJel Számla jelleg: 1 – Tartozik

Input adatok:

I1. FokKod Főkönyvi számla FTaeFej.EcsEls ÉCS elszámolási számla

I3. KtgSzl Költség számla: <X>

I4. KtgJel Költség jelleg: <0>

I5. KtgTip Költség típus: <0>

I9. Tartoz Tartozik összeg MozEljX*Abs(FTaeMoz.EcsErt) – Mozgás ÉCS érték

I10. Kovete Követel összeg <0>

4. Részleges selejtezés (T4*)

Mozgás jogcím: JogComX=4

Kontírozás típus: KonTipX= T40

Kontírozása ugyanaz, mint a selejtezésé (3).

Mozgás jogcím: 4 Mozgás jelleg: 2 – Terhelés

Mozgás irány: 1 – Növekedés – Stornó 2 – Csökkenés – Könyvelés

Könyvelése megegyezik a selejtezés könyvelésével. Eltérés annyi, hogy a részleges selejtezés után a tárgyi eszköz bennmarad a nyilvántartásban, és még rendelkezik bruttó értékkel is.

T FTaeFej.KivRaf Ráfordítás számla

FTaeMoz.BttErt Mozgás bruttó érték

– FTaeMoz.EcsErt – Mozgás ÉCS érték

T FTaeFej.EcsEls ÉCS elszámolási számla

FTaeMoz.EcsErt Mozgás ÉCS érték

K FTaeFej.AktSzl Aktiválási számla

FTaeMoz.BttErt Mozgás bruttó érték

5. Értékesítés (T5*)

Mozgás jogcím: JogCimX=5

Kontírozás típus: KonTipX= T50

Mozgás jogcím: 5 Mozgás jelleg: 2 – Terhelés

Mozgás irány: 1 – Növekedés – Stornó 2 – Csökkenés – Könyvelés

Az értékesítet tárgyi eszköz értékadatait kivezetjük a nyilvántartásból.

T861 Nettó érték Értékesített TE könyv szerinti értéke

T139 Halmozott ÉCS Műszaki berendezések terv szerinti értékcsökkenése

K13 Bruttó érték Műszaki berendezések

T FTaeFej.ErOnKt Értékesítés önköltsége számla

FTaeMoz.BttErt Mozgás bruttó érték

– FTaeMoz.EcsErt – Mozgás ÉCS érték

T FTaeFej.EcsEls ÉCS elszámolási számla

FTaeMoz.EcsErt Mozgás ÉCS érték

K FTaeFej.AktSzl Aktiválási számla

FTaeMoz.BttErt Mozgás bruttó érték

A pénzügyi modulban a vevő számla alapján könyvelendő:

T311 Számla érték Vevő

T467 Áfa Fizetendő áfa

K961 Áfa nélküli érték Értékesített tárgyi eszközök bevétele

FKntFej - Kontírozási fejadatok

Állapot adatok:

Á5. SzlJel Számla jelleg 2 – Követel

FKntTet - Kontírozási tételadatok

1.tétel

Azonosító adatok:

A7. SzlTip Számla típus: 1 – Alap

A8. SzlJel Számla jelleg: 2 – Követel

Input adatok:

I1. FokKod Főkönyvi számla FTaeFej.AktSzl Aktiválási számla

I3. KtgSzl Költség számla: <X>

I4. KtgJel Költség jelleg: <0>

I5. KtgTip Költség típus: <0>

I9. Tartoz Tartozik összeg <0>

I10. Kovete Követel összeg MozEljX*Abs(FTaeMoz.BttErt)

Mozgás bruttó érték

2.tétel

Azonosító adatok:

A7. SzlTip Számla típus: 2 – Ellen

A8. SzlJel Számla jelleg: 1 – Tartozik

Input adatok:

I1. FokKod Főkönyvi számla FTaeFej.ErOnKt Értékesítés önköltség számla

I3. KtgSzl Költség számla: <X>

I4. KtgJel Költség jelleg: <0>

I5. KtgTip Költség típus: <0>

I9. Tartoz Tartozik összeg MozEljX*Abs(FTaeMoz.BttErt– FTaeMoz.EcsErt)

Mozgás bruttó érték – Mozgás ÉCS érték

I10. Kovete Követel összeg <0>

3.tétel

Csak akkor szükséges, ha Abs(FTaeMoz.EcsErt)>0

Azonosító adatok:

A7. SzlTip Számla típus: 2 – Ellen

A8. SzlJel Számla jelleg: 1 – Tartozik

Input adatok:

I1. FokKod Főkönyvi számla FTaeFej.EcsEls ÉCS elszámolási számla

I3. KtgSzl Költség számla: <X>

I4. KtgJel Költség jelleg: <0>

I5. KtgTip Költség típus: <0>

I9. Tartoz Tartozik összeg MozEljX*Abs(FTaeMoz.EcsErt) – Mozgás ÉCS érték

I10. Kovete Követel összeg <0>

6. Kivezetés készletbe (T6*)

Mozgás jogcím: JogCimX=6

Kontírozás típus: KonTipX= T60

Mozgás jogcím: 6 Mozgás jelleg: 2 – Terhelés

Mozgás irány: 1 – Növekedés – Stornó 2 – Csökkenés – Könyvelés

A tárgyi eszköz értékadatait kivezetjük a nyilvántartásból és bevételezzük a készletek közé.

T2x Nettó érték Készlet átvezetési számla

T139 Halmozott ÉCS Műszaki berendezések terv szerinti értékcsökkenése

K13 Bruttó érték Műszaki berendezések

T KAzoAda.KesAtv Készlet átvezetési számla

FTaeMoz.BttErt Mozgás bruttó érték

– FTaeMoz.EcsErt – Mozgás ÉCS érték

T FTaeFej.EcsEls ÉCS elszámolási számla

FTaeMoz.EcsErt Mozgás ÉCS érték

K FTaeFej.AktSzl Aktiválási számla

FTaeMoz.BttErt Mozgás bruttó érték

FKntFej - Kontírozási fejadatok

Állapot adatok:

Á5. SzlJel Számla jelleg 2 – Követel

FKntTet - Kontírozási tételadatok

1.tétel

Azonosító adatok:

A7. SzlTip Számla típus: 1 – Alap

A8. SzlJel Számla jelleg: 2 – Követel

Input adatok:

I1. FokKod Főkönyvi számla FTaeFej.AktSzl Aktiválási számla

I3. KtgSzl Költség számla: <X>

I4. KtgJel Költség jelleg: <0>

I5. KtgTip Költség típus: <0>

I9. Tartoz Tartozik összeg <0>

I10. Kovete Követel összeg MozEljX*Abs(FTaeMoz.BttErt)

Mozgás bruttó érték

2.tétel

Azonosító adatok:

A7. SzlTip Számla típus: 2 – Ellen

A8. SzlJel Számla jelleg: 1 – Tartozik

Input adatok:

I1. FokKod Főkönyvi számla KAzoAda.KesAtv Készlet átvezetési számla

I3. KtgSzl Költség számla: <X>

I4. KtgJel Költség jelleg: <0>

I5. KtgTip Költség típus: <0>

I9. Tartoz Tartozik összeg MozEljX*Abs(FTaeMoz.BttErt– FTaeMoz.EcsErt)

Mozgás bruttó érték – Mozgás ÉCS érték

I10. Kovete Követel összeg <0>

3.tétel

Csak akkor szükséges, ha Abs(FTaeMoz.EcsErt)>0

Azonosító adatok:

A7. SzlTip Számla típus: 2 – Ellen

A8. SzlJel Számla jelleg: 1 – Tartozik

Input adatok:

I1. FokKod Főkönyvi számla FTaeFej.EcsEls ÉCS elszámolási számla

I3. KtgSzl Költség számla: <X>

I4. KtgJel Költség jelleg: <0>

I5. KtgTip Költség típus: <0>

I9. Tartoz Tartozik összeg MozEljX*Abs(FTaeMoz.EcsErt) – Mozgás ÉCS érték

I10. Kovete Követel összeg <0>

7. Visszavezetés készletből (T7*)

Mozgás jogcím: JogCimX=7

Kontírozás típus: KonTipX= T70

Mozgás jogcím: 7 Mozgás jelleg: 1 – Jóváírás

Mozgás irány: 1 – Növekedés – Könyvelés 2 – Csökkenés – Stornó

A korábban készletek közé átvezetett tárgyi eszköz értékadatait visszavezetjük a tárgyi eszközök közé.

T13 Bruttó érték Műszaki berendezések

K2 Nettó érték A visszavezetett TE könyv szerinti értéke

K139 Halmozott ÉCS Műszaki berendezések terv szerinti értékcsökkenése

T FTaeFej.AktSzl Aktiválási számla

FTaeMoz.BttErt Mozgás bruttó érték

K KAzoAda.KesAtv Készlet átvezetési számla

FTaeMoz.BttErt Mozgás bruttó érték

– FTaeMoz.EcsErt – Mozgás ÉCS érték

K FTaeFej.EcsEls ÉCS elszámolási számla

FTaeMoz.EcsErt Mozgás ÉCS érték

FKntFej - Kontírozási fejadatok

Állapot adatok:

Á5. SzlJel Számla jelleg 1 – Tartozik

FKntTet - Kontírozási tételadatok

1.tétel

Azonosító adatok:

A7. SzlTip Számla típus: 1 – Alap

A8. SzlJel Számla jelleg: 1 – Tartozik

Input adatok:

I1. FokKod Főkönyvi számla FTaeFej.AktSzl Aktiválási számla

I3. KtgSzl Költség számla: <X>

I4. KtgJel Költség jelleg: <0>

I5. KtgTip Költség típus: <0>

I9. Tartoz Tartozik összeg MozEljX*Abs(FTaeMoz.BttErt)

Mozgás bruttó érték

I10. Kovete Követel összeg <0>

2.tétel

Azonosító adatok:

A7. SzlTip Számla típus: 2 – Ellen

A8. SzlJel Számla jelleg: 2 – Követel

Input adatok:

I1. FokKod Főkönyvi számla KAzoAda.KesAtv Készlet átvezetési számla

I3. KtgSzl Költség számla: <X>

I4. KtgJel Költség jelleg: <0>

I5. KtgTip Költség típus: <0>

I9. Tartoz Tartozik összeg <0>

I10. Kovete Követel összeg MozEljX*Abs(FTaeMoz.BttErt– FTaeMoz.EcsErt)

Mozgás bruttó érték – Mozgás ÉCS érték

3.tétel

Csak akkor szükséges, ha Abs(FTaeMoz.EcsErt)>0

Azonosító adatok:

A7. SzlTip Számla típus: 2 – Ellen

A8. SzlJel Számla jelleg: 2 – Követel

Input adatok:

I1. FokKod Főkönyvi számla FTaeFej.EcsEls ÉCS elszámolási számla

I3. KtgSzl Költség számla: <X>

I4. KtgJel Költség jelleg: <0>

I5. KtgTip Költség típus: <0>

I9. Tartoz Tartozik összeg <0>

I10. Kovete Követel összeg MozEljX*Abs(FTaeMoz.EcsErt) – Mozgás ÉCS érték

8. Egyéb növekedés (T8*)

Mozgás jogcím: JogCimX=8

Kontírozás típus: KonTipX= T80

Mozgás jogcím: 8 Mozgás jelleg: 1 – Jóváírás

Mozgás irány: 1 – Növekedés – Könyvelés 2 – Csökkenés – Stornó

Pl: Leltári többlet

T13 Eszköz érték Műszaki berendezések

K96902 Eszköz érték Többletként felelt tárgyi eszközök értéke

(TE modul – gépi kontírozás)

T96902 Eszköz érték Többletként felelt tárgyi eszközök értéke

K4833 Eszköz érték Térítés nélkül átvett eszközök értékének elhatárolása

(Számviteli modul – kézi kontírozás)

Értékcsökkenés elszámolása az időszak végén:

T571 Terv szerinti ÉCS Terv szerinti értékcsökkenési leírás

K139 Terv szerinti ÉCS Műszaki berendezések terv szerinti értékcsökkenése

(TE modul – gépi kontírozás)

T4833 Terv szerinti ÉCS Térítés nélkül átvett eszközök értékének elhatárolása

K96902 Terv szerinti ÉCS Többletként felelt tárgyi eszközök értéke

(Számviteli modul – kézi kontírozás)

T FTaeFej.AktSzl Aktiválási számla

FTaeMoz.BttErt Mozgás bruttó érték

K FTaeFej.EgySzl Egyéb számla

FTaeMoz.BttErt Mozgás bruttó érték

– FTaeMoz.EcsErt – Mozgás ÉCS érték

K FTaeFej.EcsEls ÉCS elszámolási számla

FTaeMoz.EcsErt Mozgás ÉCS érték

Megjegyzés: Az egyéb számla számát a kontírozás előtt be kell írni a tárgyi eszköz törzsbe.

FKntFej - Kontírozási fejadatok

Állapot adatok:

Á5. SzlJel Számla jelleg 1 – Tartozik

FKntTet - Kontírozási tételadatok

1.tétel

Azonosító adatok:

A7. SzlTip Számla típus: 1 – Alap

A8. SzlJel Számla jelleg: 1 – Tartozik

Input adatok:

I1. FokKod Főkönyvi számla FTaeFej.AktSzl Aktiválási számla

I3. KtgSzl Költség számla: <X>

I4. KtgJel Költség jelleg: <0>

I5. KtgTip Költség típus: <0>

I9. Tartoz Tartozik összeg MozEljX*Abs(FTaeMoz.BttErt)

Mozgás bruttó érték

I10. Kovete Követel összeg <0>

2.tétel

Azonosító adatok:

A7. SzlTip Számla típus: 2 – Ellen

A8. SzlJel Számla jelleg: 2 – Követel

Input adatok:

I1. FokKod Főkönyvi számla FTaeFej.EgySzl Egyéb számla

I3. KtgSzl Költség számla: <X>

I4. KtgJel Költség jelleg: <0>

I5. KtgTip Költség típus: <0>

I9. Tartoz Tartozik összeg <0>

I10. Kovete Követel összeg MozEljX*Abs(FTaeMoz.BttErt– FTaeMoz.EcsErt)

Mozgás bruttó érték – Mozgás ÉCS érték

3.tétel

Csak akkor szükséges, ha Abs(FTaeMoz.EcsErt)>0

Azonosító adatok:

A7. SzlTip Számla típus: 2 – Ellen

A8. SzlJel Számla jelleg: 2 – Követel

Input adatok:

I1. FokKod Főkönyvi számla FTaeFej.EcsEls ÉCS elszámolási számla

I3. KtgSzl Költség számla: <X>

I4. KtgJel Költség jelleg: <0>

I5. KtgTip Költség típus: <0>

I9. Tartoz Tartozik összeg <0>

I10. Kovete Követel összeg MozEljX*Abs(FTaeMoz.EcsErt) – Mozgás ÉCS érték

9. Egyéb csökkenés (T9*)

Mozgás jogcím: JogCimX=9

Kontírozás típus: KonTipX= T90

Mozgás jogcím: 9 Mozgás jelleg: 2 – Terhelés

Mozgás irány: 1 – Növekedés – Stornó 2 – Csökkenés – Könyvelés

Pl: Térítés nélkül átadott tárgyi eszköz.

T8891 Nettó érték Térítés nélkül átadott eszközök nyilvántartási értéke

T139 Halmozott ÉCS Műszaki berendezések terv szerinti értékcsökkenése

K13 Bruttó érték Műszaki berendezések

T FTaeFej.EgySzl Egyéb számla

FTaeMoz.BttErt Mozgás bruttó érték

– FTaeMoz.EcsErt – Mozgás ÉCS érték

T FTaeFej.EcsEls ÉCS elszámolási számla

FTaeMoz.EcsErt Mozgás ÉCS érték

K FTaeFej.AktSzl Aktiválási számla

FTaeMoz.BttErt Mozgás bruttó érték

Megjegyzés: Az egyéb számla számát a kontírozás előtt be kell írni a tárgyi eszköz törzsbe.

FKntFej - Kontírozási fejadatok

Állapot adatok:

Á5. SzlJel Számla jelleg 2 – Követel

FKntTet - Kontírozási tételadatok

1.tétel

Azonosító adatok:

A7. SzlTip Számla típus: 1 – Alap

A8. SzlJel Számla jelleg: 2 – Követel

Input adatok:

I1. FokKod Főkönyvi számla FTaeFej.AktSzl Aktiválási számla

I3. KtgSzl Költség számla: <X>

I4. KtgJel Költség jelleg: <0>

I5. KtgTip Költség típus: <0>

I9. Tartoz Tartozik összeg <0>

I10. Kovete Követel összeg MozEljX*Abs(FTaeMoz.BttErt)

Mozgás bruttó érték

2.tétel

Azonosító adatok:

A7. SzlTip Számla típus: 2 – Ellen

A8. SzlJel Számla jelleg: 1 – Tartozik

Input adatok:

I1. FokKod Főkönyvi számla FTaeFej.EgySzl Egyéb számla

I3. KtgSzl Költség számla: <X>

I4. KtgJel Költség jelleg: <0>

I5. KtgTip Költség típus: <0>

I9. Tartoz Tartozik összeg MozEljX*Abs(FTaeMoz.BttErt– FTaeMoz.EcsErt)

Mozgás bruttó érték – Mozgás ÉCS érték

I10. Kovete Követel összeg <0>

3.tétel

Csak akkor szükséges, ha Abs(FTaeMoz.EcsErt)>0

Azonosító adatok:

A7. SzlTip Számla típus: 2 – Ellen

A8. SzlJel Számla jelleg: 1 – Tartozik

Input adatok:

I1. FokKod Főkönyvi számla FTaeFej.EcsEls ÉCS elszámolási számla

I3. KtgSzl Költség számla: <X>

I4. KtgJel Költség jelleg: <0>

I5. KtgTip Költség típus: <0>

I9. Tartoz Tartozik összeg MozEljX*Abs(FTaeMoz.EcsErt) – Mozgás ÉCS érték

I10. Kovete Követel összeg <0>

A. Terv szerinti értékcsökkenés (TA*)

Mozgás jogcím: JogCimX=A

Kontírozás típus: KonTipX= TA0

Mozgás jogcím: A Mozgás jelleg: 1 – Jóváírás

Mozgás irány: 1 – Növekedés – Könyvelés 2 – Csökkenés – Stornó

T571 Terv szerinti ÉCS Terv szerinti értékcsökkenési leírás

K139 Terv szerinti ÉCS Műszaki berendezések terv szerinti értékcsökkenése

T FTaeFej.EcsKtn ÉCS költségnem számla

FTaeMoz.EcsErt Mozgás ÉCS érték

K FTaeFej.EcsEls ÉCS elszámolási számla

FTaeMoz.EcsErt Mozgás ÉCS érték

FKntFej - Kontírozási fejadatok

Állapot adatok:

Á5. SzlJel Számla jelleg 1 – Tartozik

FKntTet - Kontírozási tételadatok

1.tétel

Azonosító adatok:

A7. SzlTip Számla típus: 1 – Alap

A8. SzlJel Számla jelleg: 1 – Tartozik

Input adatok:

I1. FokKod Főkönyvi számla FTaeFej.EcsKtn ÉCS költségnem számla

I3. KtgSzl Költség számla: FTaeFej.KthSzl TE költséghely számla

I4. KtgJel Költség jelleg: FTaeFej.EcsKtj ÉCS költség jelleg

I5. KtgTip Költség típus: FTaeFej.EcsKtp ÉCS költség típus

I9. Tartoz Tartozik összeg MozEljX*Abs(FTaeMoz.EcsErt) Mozgás ÉCS érték

I10. Kovete Követel összeg <0>

2.tétel

Azonosító adatok:

A7. SzlTip Számla típus: 2 – Ellen

A8. SzlJel Számla jelleg: 2 – Követel

Input adatok:

I1. FokKod Főkönyvi számla FTaeFej.EcsEls ÉCS elszámolási számla

I3. KtgSzl Költség számla: <X>

I4. KtgJel Költség jelleg: <0>

I5. KtgTip Költség típus: <0>

I9. Tartoz Tartozik összeg <0>

I10. Kovete Követel összeg MozEljX*Abs(FTaeMoz.EcsErt) Mozgás ÉCS érték

B. Terven felüli értékcsökkenés (TB*)

Mozgás jogcím: JogCimX=B

Kontírozás típus: KonTipX= TB0

Mozgás jogcím: B Mozgás jelleg: 1 – Jóváírás

Mozgás irány: 1 – Növekedés – Könyvelés 2 – Csökkenés – Stornó

T8664 Terven felüli ÉCS TE terven felül elszámolt értékcsökkenési leírása

K138 Terven felüli ÉCS Műszaki berendezések terven felüli ÉCS és visszaírás

T FTaeFej.TfEcRf Terven felüli ÉCS ráfordítás számla

FTaeMoz.EcsErt Mozgás ÉCS érték

K FTaeFej.TfeEcs Terven felüli ÉCS elszámolási számla

FTaeMoz.EcsErt Mozgás ÉCS érték

FKntFej - Kontírozási fejadatok

Állapot adatok:

Á5. SzlJel Számla jelleg 1 – Tartozik

FKntTet - Kontírozási tételadatok

1.tétel

Azonosító adatok:

A7. SzlTip Számla típus: 1 – Alap

A8. SzlJel Számla jelleg: 1 – Tartozik

Input adatok:

I1. FokKod Főkönyvi számla FTaeFej.TfEcRf Terven felüli ÉCS ráf. szla

I3. KtgSzl Költség számla: <X>

I4. KtgJel Költség jelleg: <0>

I5. KtgTip Költség típus: <0>

I9. Tartoz Tartozik összeg MozEljX*Abs(FTaeMoz.EcsErt) Mozgás ÉCS érték

I10. Kovete Követel összeg <0>

2.tétel

Azonosító adatok:

A7. SzlTip Számla típus: 2 – Ellen

A8. SzlJel Számla jelleg: 2 – Követel

Input adatok:

I1. FokKod Főkönyvi számla FTaeFej.TfeEcs Terven felüli ÉCS elszám. szla

I3. KtgSzl Költség számla: <X>

I4. KtgJel Költség jelleg: <0>

I5. KtgTip Költség típus: <0>

I9. Tartoz Tartozik összeg <0>

I10. Kovete Követel összeg MozEljX*Abs(FTaeMoz.EcsErt) Mozgás ÉCS érték

C. Terven felüli értékcsökkenés visszaírása (TC*)

Mozgás jogcím: JogCimX=C

Kontírozás típus: KonTipX= TC0

Mozgás jogcím: C Mozgás jelleg: 2 – Terhelés

Mozgás irány: 1 – Növekedés – Stornó 2 – Csökkenés – Könyvelés

T138 ÉCS visszaírás Műszaki berendezések terven felüli ÉCS és visszaírás

K9664 ÉCS visszaírás TE visszaírt terven felüli értékcsökkenés

T FTaeFej.TfeEcs Terven felüli ÉCS elszámolási számla

FTaeMoz.EcsErt Mozgás ÉCS érték

K FTaeFej.TfEcBe Terven felüli ÉCS bevétel számla

FTaeMoz.EcsErt Mozgás ÉCS érték

FKntFej - Kontírozási fejadatok

Állapot adatok:

Á5. SzlJel Számla jelleg 1 – Tartozik

FKntTet - Kontírozási tételadatok

1.tétel

Azonosító adatok:

A7. SzlTip Számla típus: 1 – Alap

A8. SzlJel Számla jelleg: 1 – Tartozik

Input adatok:

I1. FokKod Főkönyvi számla FTaeFej.TfeEcs Terven felüli ÉCS elszám. szla

I3. KtgSzl Költség számla: <X>

I4. KtgJel Költség jelleg: <0>

I5. KtgTip Költség típus: <0>

I9. Tartoz Tartozik összeg MozEljX*Abs(FTaeMoz.EcsErt) Mozgás ÉCS érték

I10. Kovete Követel összeg <0>

2.tétel

Azonosító adatok:

A7. SzlTip Számla típus: 2 – Ellen

A8. SzlJel Számla jelleg: 2 – Követel

Input adatok:

I1. FokKod Főkönyvi számla FTaeFej.TfEcBe Terven felüli ÉCS bevét szla

I3. KtgSzl Költség számla: <X>

I4. KtgJel Költség jelleg: <0>

I5. KtgTip Költség típus: <0>

I9. Tartoz Tartozik összeg <0>

I10. Kovete Követel összeg MozEljX*Abs(FTaeMoz.EcsErt) Mozgás ÉCS érték

H. Értékhelyesbítés elszámolása (TH*)

Mozgás jogcím: JogCimX=H

Kontírozás típus: KonTipX= TH0

Mozgás jogcím: H Mozgás jelleg: 1 – Jóváírás

Mozgás irány: 1 – Növekedés – Könyvelés 2 – Csökkenés – Stornó

Ha nem volt lehetőségünk terven felüli ÉCS visszaírás könyvelésére, vagy ha a visszaírás után is alacsonyabb még a korrigált nettó érték a piaci értéknél, akkor értékhelyesbítés elszámolására van szükség.

T137 Értékhelyesbítés Műszaki berendezések értékhelyesbítése

K417 Értékhelyesbítés Értékelési tartalék

T FTaeFej.ErtHel Tárgyi eszköz értékhelyesbítés számla

FTaeMoz.HelErt Mozgás ÉH érték

K KAzoAda.ErtTar Értékelési tartalék számla

FTaeMoz.HelErt Mozgás ÉH érték

FKntFej - Kontírozási fejadatok

Állapot adatok:

Á5. SzlJel Számla jelleg 1 – Tartozik

FKntTet - Kontírozási tételadatok

1.tétel

Azonosító adatok:

A7. SzlTip Számla típus: 1 – Alap

A8. SzlJel Számla jelleg: 1 – Tartozik

Input adatok:

I1. FokKod Főkönyvi számla FTaeFej.TErtHel TE értékhelyesbítés szla

I3. KtgSzl Költség számla: <X>

I4. KtgJel Költség jelleg: <0>

I5. KtgTip Költség típus: <0>

I9. Tartoz Tartozik összeg MozEljX*Abs(FTaeMoz.HelErt) Mozgás ÉH érték

I10. Kovete Követel összeg <0>

2.tétel

Azonosító adatok:

A7. SzlTip Számla típus: 2 – Ellen

A8. SzlJel Számla jelleg: 2 – Követel

Input adatok:

I1. FokKod Főkönyvi számla KAzoAda.ErtTar Értékelési tartalék számla

I3. KtgSzl Költség számla: <X>

I4. KtgJel Költség jelleg: <0>

I5. KtgTip Költség típus: <0>

I9. Tartoz Tartozik összeg <0>

I10. Kovete Követel összeg MozEljX*Abs(FTaeMoz.HelErt) Mozgás ÉH érték

I. Értékhelyesbítés visszaírása (TI*)

Mozgás jogcím: JogCimX=I

Kontírozás típus: KonTipX= TI0

Mozgás jogcím: I Mozgás jelleg: 2 – Terhelés

Mozgás irány: 1 – Növekedés – Stornó 2 – Csökkenés – Könyvelés

Amennyiben a tárgyi eszköznél érvényben lévő értékhelyesbítés van (ErtHel>0, azaz a tárgyi eszköz értékelési tartalékkal bír), akkor először az érvényben lévő értékhelyesbítést kell csökkenteni negatív irányú értékhelyesbítés elszámolásával. A negatív irányú értékhelyesbítés csak olyan mértékű lehet, amellyel az összesített értékhelyesbítés nem lesz negatív.

T417 Értékhelyesbítés visszaírás Értékelési tartalék

K137 Értékhelyesbítés visszaírás Műszaki berendezések értékhelyesbítése

T KAzoAda.ErtTar Értékelési tartalék számla

FTaeMoz.HelErt Mozgás ÉH érték

K FTaeFej.ErtHel Tárgyi eszköz értékhelyesbítés számla

FTaeMoz.HelErt Mozgás ÉH érték

FKntFej - Kontírozási fejadatok

Állapot adatok:

Á5. SzlJel Számla jelleg 1 – Tartozik

FKntTet - Kontírozási tételadatok

1.tétel

Azonosító adatok:

A7. SzlTip Számla típus: 1 – Alap

A8. SzlJel Számla jelleg: 1 – Tartozik

Input adatok:

I1. FokKod Főkönyvi számla KAzoAda.ErtTar Értékelési tartalék számla

I3. KtgSzl Költség számla: <X>

I4. KtgJel Költség jelleg: <0>

I5. KtgTip Költség típus: <0>

I9. Tartoz Tartozik összeg MozEljX*Abs(FTaeMoz.HelErt) Mozgás ÉH érték

I10. Kovete Követel összeg <0>

2.tétel

Azonosító adatok:

A7. SzlTip Számla típus: 2 – Ellen

A8. SzlJel Számla jelleg: 2 – Követel

Input adatok:

I1. FokKod Főkönyvi számla FTaeFej.TErtHel TE értékhelyesbítés szla

I3. KtgSzl Költség számla: <X>

I4. KtgJel Költség jelleg: <0>

I5. KtgTip Költség típus: <0>

I9. Tartoz Tartozik összeg <0>

I10. Kovete Követel összeg MozEljX*Abs(FTaeMoz.HelErt) Mozgás ÉH érték